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六大商業銀行應建設與規模與重要性相匹配的成熟董事會

  3月29日,德勤中國在博鰲亞洲論壇2019年年會上發布《中國六大商業銀行公司治理實踐研究報告(2019)》(下稱“報告”)。此研究項目由中南財經政法大學特聘教授、建設銀行前任董事會秘書陳彩虹主持,聯合世界銀行集團國際金融公司(IFC)和德勤中國的大型商業銀行公司治理專家共同完成。

  報告全面梳理總結了中國六大商業銀行在公司治理領域取得的成就,并從“四會一層”公司治理的新實踐、董事履職能力、國有股東的角色和作用、董事與高管薪酬、與利益相關者的溝通以及內部審計和外部審計等六個方面,通過觀察、訪談、討論和深度分析,形成了相對客觀的研究結論,并在此基礎上,提出了一些完善公司治理的初步建議,為包括監管部門、股東、董事等在內的公司治理各方提供參考。

  “中國六大商業銀行是中國金融業的中流砥柱,在中國經濟中發揮著‘市場穩定器’的重要作用”,陳彩虹介紹,自2004年開啟以公司治理為核心的股份制改造以來,中國六大商業銀行遵循國際成熟的公司治理規則,逐步建成了國際資本市場認可的公司治理體系。同時,六大商業銀行不斷探索符合中國國情的公司治理模式,形成了包括股東大會、黨委會、董事會、監事會和高級管理層的“四會一層”公司治理架構,在兼具國際公司治理實踐共性的同時,也展現了自身獨有的特點。

  他指出,“報告表明,對于中國六大商業銀行而言,如何更為有效地實施公司治理,確保銀行業乃至整個金融業的健康發展,仍存在許多亟需研究的問題。例如,隨著’四會一層’的治理新實踐開啟,如何協調好黨組織和董事會在重大事項決策方面的職能,需要在治理過程中研究、探索和總結經驗,逐步形成新的穩定的治理模式。”

  “建設與中國六大商業銀行的規模與重要性相匹配的成熟董事會應當是下一階段公司治理的重點。”德勤中國副主席及中國金融服務業領導合伙人吳衛軍指出,“在董事會構成上,可以考慮提升董事會中有經營管理經驗的董事的占比,從目前的43.8%提升到至少60%,并探索民營企業家進入中國六大商業銀行董事會的可能,提高董事來源的多元化,制訂董事的繼任計劃。”

  《報告》顯示,2017年,六大商業銀行董事共計89位,其中在政府機構服務超過10年的35位,占39%,國際大型銀行這一比例是8.6%;而國際大型銀行的董事具有經營管理經驗的比例高達71.4%。

  除此之外,吳衛軍補充道,可以借鑒國際上比較成熟的第三方評價方式,引入獨立咨詢機構對董事和董事會進行年度評價等做法。同時,從董事和高管薪酬角度,應當考慮縮小’限薪令’的適用范圍,擴大市場化選聘的職位;優化中國六大商業銀行執行董事與高管人員的薪酬結構,試點與長期業績掛鉤的激勵工具,促進高管人員在風險承擔和業績之間的平衡追求等。

  縱觀整個項目,陳彩虹教授認為,通過對中國六大商業銀行公司治理實踐為樣本進行研究并提出相關建議,一方面較為清晰、客觀并反映中國國家經濟治理特色的六大商業銀行公司治理的圖畫,加深世界對中國商業銀行治理的了解和理解;另一方面,促進中國大型商業銀行治理的效率和質量的提升,為中國、亞洲和世界金融業的穩定發展作出貢獻。

責任編輯:韓昊